关注国际注册舞弊审查师(Certified Fraud Examiners, CFE)资格证书
2024-05-27
2024年3月底，国际注册舞弊审查师协会(ACFE)最新《全球职务舞弊调查报告》正式发布，迅速引起了合规/反舞弊领域专业人士的广泛关注和热议。建立和完善合规/反舞弊管理体系不仅可以帮助企业预判环境风险，预防对外违规和内部舞弊行为，减少企业经济损失，而且逐渐成为外部衡量企业管理能力、挑选合作伙伴的重要指标。纵观全球，越来越多的企业通过合规提升品牌和形象，提振合作伙伴和公众信心！然而，合规/反舞弊从业者作为典型的复合型人才，需要具备法律、财务、调查、犯罪学、心理学、IT、数据分析、沟通等众多领域的思维、知识、技能和从业经验。而目前国内外对这一领域的人才缺口是相当大的，不少一线从业者是“半路出家”，他们在某些方面具备丰富的知识、能力和从业经验，而在其他方面又存在明显的不足。 国际注册舞弊审查师协会（ACFE）由注册会计师（CPA）兼注册舞弊审查师（CFE）Joseph T. Wells博士于1988年创立，是目前全球规模最大的合规/反舞弊专业机构，同时也是业界公认的反舞弊培训与教育领导者。ACFE携手90,000名会员，矢志于全球范围内抑制商业舞弊现象，进而提振公众对行业诚信与公正性的信心。 由ACFE协会颁发的注册舞弊审查师（CFE）专业资格，培训和考核的范畴紧密围绕合规/反舞弊人才所需的知识体系和能力提升。获得CFE认证意味着持证人具备在舞弊识别、防范与调查领域的专业知识与相关技能，以及熟悉企业需要重点关注的合规领域（如反贿赂、反洗钱、证券欺诈等）。这一资格得到了全球各地企业及政府机构的广泛认可。目前活跃在全球各个地区、各个行业的注册舞弊审查师超过60,000人，超过90%的全球500强公司中都有雇佣注册舞弊审查师。 完善的课程体系，系统介绍舞弊和舞弊风险警示和信号的识别，以帮助企业界定舞弊风险高发区，建立和实施舞弊风险防控计划，做好预防和威慑。 掌握舞弊调查的流程和有效的方法和注意事项，撰写合格的调查报告，尽力挽回组织的经济损失，维护组织形象；以及熟悉和舞弊相关的法律法规和司法诉讼流程。 根据ACFE协会2024年全球调查报告显示，雇佣CFE的企业，其发现舞弊的速度比没有雇佣CFE的企业要快50%以上，舞弊造成的经济损失也会比没有雇佣CFE的企业要低62%以上。 从事企业合规、法务、财务、内审、风险与内控、舞弊调查、IT等岗位的管理者和一线人员； 律师、会计师、从事财务、法律、审计等相关教学的教授和讲师、第三方专业调查与合规/法证咨询机构专业人士、执法人员等。 财务交易与舞弊阴谋 Financial Transactions & Fraud Schemes 会计概念 财务报表舞弊 资产挪用：现金收入 资产挪用：舞弊性支出 资产挪用：存货和其他资产 腐败、贪污 数据和知识产权盗窃 身份盗窃 金融机构的舞弊行为 支付舞弊 保险舞弊 医疗保健舞弊 涉及消费者的舞弊行为 网络舞弊 合同和采购舞弊 法律 Law 法律制度概述 与舞弊相关的法律 破产舞弊 证券舞弊 洗钱 税务舞弊 调查期间的个人权利 刑事起诉 民事行动 证据的基本原则 作证 舞弊调查 Investigation 计划和实施舞弊审查 收集证据 访谈理论与应用 采访嫌疑犯和签署声明 秘密行动 信息来源 数据分析和报告工具 数字取证 追踪非法交易 报告撰写 舞弊防范与威慑 Fraud Prevention and Deterrence 了解犯罪行为 白领犯罪 公司治理 管理层舞弊相关责任 审计师舞弊相关责任 舞弊预防措施 舞弊风险评估 舞弊风险管理 舞弊审查师的道德规范 职业道德准则 职业水平准则 学历 本科 专科 工作年限 2年或以上 4年或以上 专业 不限 相关工作经验 从事会计（财务会计、管理会计、法务会计等）| 审计（内部审计、外部审计）| 舞弊调查（组织内部，外部调查机构）| 风险管理，安全保障，损失预防 | 合规部门 | 监察部门 | 法务部门 | 数据分析、企业平台系统搭建或仲裁等 | 提供财税/合规/舞弊/诉讼等咨询和调查服务 | 高校或教育机构从事相关教学工作 | 政府和监管相关部门等。 1 成为ACFE协会会员 成为ACFE协会的准会员是CFE认证的第一步。CFE考试资格采用积分制，需具备至少50分才能参加考试。评分规定如下：每完成一年大学课程，可得10分，从事与舞弊查核有关的工作，每满一年，可得5分。 2 准备CFE考试 成为ACFE协会会员学习“ 舞弊审查师手册”（Fraud Examiners Manual）。“舞弊审查师手册”是一个2000页的指南，介绍考试技巧和程序。 3 申请参加CFE考试 填写在线申请表并提交付款，上传相关证明资料。 4 通过CFE考试 考试形式为计算机考试，考试时间非常灵活。只要能连接到网络，考试地点不限。每门课程有100道单项选择题，每门考试时间为2小时15分钟，提前考完可以提前结束考试，75分合格。 1 预约CFE考试 ◎ 考试需要提前进入预约系统预约考试时间，从进入预约系统开始倒计时60天，需要在60天内考完四门考试，科目顺序和时间可自行选择； ◎ 预约成功之后不能更改时间，必须按时参加考试。 2 参加CFE考试 ◎ 预约成功之后邮箱会收到考试信息，考试之前15-30分钟输入相关信息即可进入考试； ◎ 考完当场出成绩，邮箱会收到考试成绩。 3 CFE考试要求 ◎ 您的考试地点须选择在无噪音和其他干扰，四周有围墙的密闭式内进行； ◎ 考试期间，任何第三方不得在场或进入房间，如果有该情况发生，您的考试将被终止或成绩无效； 4 CFE考试补考 ◎ 如果有未通过的科目，可进行补考，补考费用100美金/门，交完补考费可重新预约考试。 提示：通过ACFE China报名CFE考试，教务老师将全程协助您完成。 了解更多 添加微信咨询 微信号：acfechina 电话：159-1098-2615 ＥＮＤ
◎ 您的考试机器以及周围区域禁止放有笔、纸、电子设备等；在考试期间不可出现对考试公平性不利的任何潜在因素，包括张贴在墙上或邻近区域内的内容。
